導(dǎo)語：外國保險統(tǒng)計研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、韓國保險業(yè)統(tǒng)計工作基本情況

(一)金融監(jiān)督院的保險統(tǒng)計工作

韓國金融監(jiān)督院是韓國所有金融機構(gòu)的監(jiān)督機構(gòu)，其內(nèi)部分別設(shè)有銀行監(jiān)督局、證券監(jiān)督局和保險監(jiān)督局等。依照韓國保險業(yè)法的要求，保險公司要按時向金融監(jiān)督院保險監(jiān)督局提交包括業(yè)務(wù)、財務(wù)情況、資金運用成果、償付能力等內(nèi)容的統(tǒng)計報告。統(tǒng)計報告的格式、編制周期和報告期限等由金融監(jiān)督院規(guī)定。金融監(jiān)督院以這些統(tǒng)計報告為基礎(chǔ)編制反映保險公司整體經(jīng)營狀況的統(tǒng)計分析報告，按照季度對保險公司實施經(jīng)營狀況計量評價，并建立早期警報指標體系。具體如下：

1.統(tǒng)計報告的內(nèi)容。各保險公司需要提交的統(tǒng)計報告共分為基本情況、財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)管制遵守狀況、區(qū)域狀況、內(nèi)部控制和統(tǒng)計問卷調(diào)查等六大類，其中包括的指標有機構(gòu)、人員、大股東持股狀況、經(jīng)營效率指標、合同維持率、資產(chǎn)運用比率、資本適當性、資產(chǎn)健全性、收益性、流動性等。截至2006年3月末，財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司分別向金融監(jiān)督院提交了128個統(tǒng)計報告(見表1)。

從統(tǒng)計報告提交頻度來看，按月提交的是以財務(wù)報表等為主的統(tǒng)計報告，約占全體報告的51%；按季提交的是以對資本的適當比率、資產(chǎn)的健全性等經(jīng)營狀況計量評價為目的統(tǒng)計報告和再保險交易及金融衍生工具交易狀況的統(tǒng)計報告，占全體報告的43%；按半年提交的是為掌握保險設(shè)計師的職業(yè)穩(wěn)定率等經(jīng)營效率指標而制成的不同區(qū)域現(xiàn)狀的統(tǒng)計報告，占全體報告的3.1%；按年提交的是以會計年度決算為主的統(tǒng)計報告，約占全體報告的2.3%。

2.統(tǒng)計報告的報送。2001年12月，韓國金融監(jiān)督院以因特網(wǎng)為載體，建立了金融信息交換網(wǎng)(FINES)，通過此網(wǎng)，采集、驗證保險公司報送的統(tǒng)計報告。具體流程是首先由保險公司按照規(guī)定格式編制統(tǒng)計報告，經(jīng)金融信息交換網(wǎng)傳送至金融監(jiān)督院。金融信息交換網(wǎng)具備對統(tǒng)計報告項目之間驗證及報告間相互驗證的功能，所傳送的數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)錯誤驗證后儲存到金融監(jiān)督信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，在這里對數(shù)據(jù)進行計算處理形成統(tǒng)計結(jié)果(見圖1)。

保險公司提交的統(tǒng)計報告情況

3.統(tǒng)計資料的使用。韓國金融監(jiān)督院形成的統(tǒng)計資料，一是用于評價保險公司經(jīng)營狀況，了解和把握保險業(yè)的發(fā)展情況。二是了解掌握保險業(yè)及個別保險公司所面臨的風(fēng)險水平及今后經(jīng)營不善的可能性。通過時序分析等，掌握異常變動指標，可對經(jīng)營不善的公司采取先發(fā)制人的對應(yīng)策略。通過分類評定模型或判別分析等統(tǒng)計性方法，對保險公司進行早期預(yù)警。三是金融監(jiān)督院內(nèi)保險公司的專管員對所負責(zé)公司的一般情況、保險營銷及投資經(jīng)營現(xiàn)狀、合同保全狀況、償付能力狀況等進行一攬子的查詢，便于開展常規(guī)監(jiān)察及現(xiàn)場檢查業(yè)務(wù)。四是向外報送或披露統(tǒng)計信息。信息主要是通過發(fā)行金融統(tǒng)計月報及在網(wǎng)站上保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)等形式來公布統(tǒng)計信息(見表2)。

統(tǒng)計資料的使用

4.韓國金融監(jiān)督院對違反統(tǒng)計法規(guī)的行為處理較為嚴厲。韓國保險法規(guī)定：保險公司如果不在期限內(nèi)提交財務(wù)報表等，或者提交虛假的財務(wù)報表等時，監(jiān)管部門可以對其處以1千萬韓幣以下的罰款，并可追究相關(guān)人員的責(zé)任。在韓國還有相關(guān)的法規(guī)規(guī)定：如有下列行為之一者判處五年以下有期徒刑或者3000萬韓元以下的罰款。

——故意遺漏或虛報季度(中期)報告與業(yè)務(wù)報告的重要事項者。

——明知故意遺漏或虛報季度(中期)報告與業(yè)務(wù)報告重要事項的情況下簽字者。

(二)保險開發(fā)院的保險統(tǒng)計工作

韓國保險開發(fā)院是根據(jù)保險業(yè)法第176條所成立的機構(gòu)，該條款規(guī)定了保險開發(fā)院統(tǒng)計工作的必要性、保險公司的協(xié)助義務(wù)，以及統(tǒng)計資料的提供方法等。主要目的是保護保險合同當事人的利益，促進保險業(yè)健康發(fā)展。開發(fā)院主要職責(zé)是厘定純保險費率、保險商品的確認(保險費及責(zé)任準備金的妥當性)、保險制度及政策研究、保險市場分析、經(jīng)營分析及咨詢、保險經(jīng)驗數(shù)據(jù)統(tǒng)計的匯總、分析、提供保險信息的管理及利用，保險信息網(wǎng)的運營等。開發(fā)院保險統(tǒng)計工作內(nèi)容具體如下：

1.統(tǒng)計資料的內(nèi)容及報送周期。開發(fā)院統(tǒng)計的內(nèi)容是基于每份保險合同以及每次保險事故的詳細信息。以火災(zāi)保險為例，開發(fā)院要求保險公司報送每份保險合同的合同號、批單號、處理日期、保險期間、標的類別、保險金額、保險費、折扣及加價事項等多項詳盡的信息。保險事故資料要求提交合同號、批單號、處理日期、事故號碼、事故日期、風(fēng)險級別、標的代碼、標的類別、事故原因、保險金額、發(fā)生損失額、保險責(zé)任類別等詳盡的信息。根據(jù)保費規(guī)模的大小，分為基礎(chǔ)統(tǒng)計資料和摘要統(tǒng)計資料。機動車保險、火險、水險和人壽保險等15種保費規(guī)模較大的險種均屬于基礎(chǔ)統(tǒng)計資料，匯總周期有按月、按季度、按半年和按年度等多種方式。其它規(guī)模較小的險種屬于摘要資料的范圍，每年匯總一次即可。韓國開發(fā)院統(tǒng)計匯總各保險公司的險種情況已有20多年的歷史。

2.通過保險信息網(wǎng)收集、匯總及校驗統(tǒng)計信息。由共同信息系統(tǒng)、資料傳輸系統(tǒng)、保險事故信息系統(tǒng)及為國際貿(mào)易交易而建的EDI系統(tǒng)構(gòu)成的保險信息網(wǎng)是收集保險統(tǒng)計信息的主要渠道。保險信息網(wǎng)是國家主干電算網(wǎng)的一部分，由保險開發(fā)院與所有的保險公司、有關(guān)機關(guān)、地方自治團體及貿(mào)易網(wǎng)等聯(lián)接。韓國保險統(tǒng)計資料的匯總分保險合同及每次事故的資料及摘要資料匯總兩部分，以不同的方式進行。對規(guī)模較大的險種的保險合同及每次事故的資料匯總見圖2。

對統(tǒng)計資料的校驗?zāi)康脑谟跈z驗資料是否是開發(fā)院根據(jù)統(tǒng)計編撰要求準確地進行編制。采用實施平衡檢驗、項目檢驗、分布檢驗等方法，在發(fā)現(xiàn)保險公司未達標時，向其提出更正要求。平衡檢索是為了檢驗資料的準確性，由保險公司與保險開發(fā)院對附件資料編制記錄件數(shù)、金額等進行核對。項目檢索是確認基礎(chǔ)統(tǒng)計的各個編制項目有無不合適的資料，通過相關(guān)項目之間的比較確認資料錯誤。分布檢索是將對象資料實績與過去實績相比較，確認有無異常。

3.統(tǒng)計資料編撰要求。統(tǒng)計資料的編撰要求由四個部分構(gòu)成。一是記載記錄的提交方法、記錄單位等共同的指示事項。二是格式由保險憑證號、會計處理日等記錄管理項目、所涉及合同的風(fēng)險特征、保費、保險金等項目構(gòu)成。三是關(guān)于格式的各個項目詳細的編撰方法說明。四是整理編撰記錄時所使用的代碼。

4.統(tǒng)計資料的利用。開發(fā)院利用采集到的保險統(tǒng)計資料，編制經(jīng)驗生命表及經(jīng)驗住院率，計算保險費率(風(fēng)險率)。按照合同統(tǒng)計、支付統(tǒng)計、賠付率統(tǒng)計三大類別，編制、提供按照保險年度／商品種類／合同物品／年齡／職業(yè)／地區(qū)等進行分類的統(tǒng)計資料。對于機動車保險、工傷保險等，向保險公司提供每件合同的傾向特點。出刊發(fā)行保險統(tǒng)計月報、年報、年鑒、按險種分類的統(tǒng)計資料集以及其他非定期分析統(tǒng)計。建立并運營保險事故信息系統(tǒng)、機動車履歷信息系統(tǒng)。從現(xiàn)代海上火災(zāi)保險公司我們了解到保險公司可以獲得并利用開發(fā)院的統(tǒng)計資料，進行公司運營分析、保險費的調(diào)整、對歷史數(shù)據(jù)結(jié)果的評估等。

二、統(tǒng)計在韓國保險業(yè)發(fā)展中的作用

(一)保險統(tǒng)計是保險業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)

從上面的介紹中可以知道，保險統(tǒng)計在韓國對保險業(yè)起到強有力的支撐作用，是保險監(jiān)督管理的重要支柱。以保險統(tǒng)計報告為基礎(chǔ)編制的統(tǒng)計資料，應(yīng)用于金融監(jiān)督院、保險開發(fā)院、保險公司各個環(huán)節(jié)。從大的方面看是整個業(yè)界對保險公司實施經(jīng)營狀況計量評價，是對保險公司分類評定并進行早期預(yù)警的基礎(chǔ)，從小的方面看是純保險費率的厘定、經(jīng)驗生命表的制定、保險費及責(zé)任準備金的妥當性、對象指標評價等的基礎(chǔ)。

(二)保險統(tǒng)計范圍廣、內(nèi)容多

韓國的保險統(tǒng)計范圍廣泛、內(nèi)涵豐富，例如從各保險公司定期向金融監(jiān)督院保險監(jiān)督局提交的統(tǒng)計報告來看，不僅包含我們通常所說的業(yè)務(wù)財務(wù)等一般經(jīng)營過程中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，而且還包括股東變更、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部控制、問卷調(diào)查和金融事故等重要事項和各項經(jīng)營記錄。金融監(jiān)督院可以憑借這些統(tǒng)計報告建立一攬子統(tǒng)計指標，全面分析衡量各保險公司的經(jīng)營狀況及各種基本情況。又如各保險公司向保險開發(fā)院報送的保險合同資料的內(nèi)容十分詳盡，不但包括公司代碼、時間、合同狀態(tài)號碼、批單號碼和保險期間等基本事項，還包括結(jié)構(gòu)級別、物品代碼和物品類別等風(fēng)險特征，更包含了投保金額事項、保費折扣或加價原因事項以及保費更正變動事項等內(nèi)容，是一種基于每份保單和每次保險事故的統(tǒng)計資料。

(三)保險統(tǒng)計對整個保險行業(yè)加強資源共享、進而做到保險經(jīng)營的精細、科學(xué)發(fā)揮著重要作用

現(xiàn)代保險的發(fā)展很大程度上基于大數(shù)法則等原理的運用，利用保險統(tǒng)計手段在各公司之間做到資源共享，建立整個社會的損失率和賠付率等數(shù)據(jù)資料庫，從而做到針對不同人群或不同保險標的提供不同的差別費率，十分有利于整個保險行業(yè)的科學(xué)穩(wěn)健經(jīng)營。韓國的保險開發(fā)院在這方面發(fā)揮著獨特的功能作用。

1.保險費率的計算與驗證。開發(fā)院利用各家保險公司報送的保險合同的有關(guān)信息資料，在人壽保險行業(yè)，主要是針對人壽保險和醫(yī)療保險的保險標的事故發(fā)生率，編制經(jīng)驗生命表及經(jīng)驗住院率，供各人壽保險公司確定險種費率時使用，經(jīng)驗生命表一般是每三年編制一次。在財產(chǎn)保險行業(yè)，主要是匯總計算各種社會風(fēng)險損失率，并以次為依據(jù)來計算整個行業(yè)參照執(zhí)行的保險費率。

2.建立行業(yè)核保核賠資料數(shù)據(jù)庫。保險開發(fā)院按照保險合同統(tǒng)計、支付統(tǒng)計和賠付率統(tǒng)計等三大類別，編制和提供按照保險年度、商品種類、合同物品、被保險人年齡和職業(yè)、區(qū)域分布等因素進行分類的統(tǒng)計資料，并將這些風(fēng)險因素數(shù)據(jù)庫的內(nèi)容提供給各家保險公司進行參考使用。通過各家保險公司定期制度性進行信息交流，有助于確定實際損失的賠償，進行資料交換，有助于預(yù)防和防止保險欺詐。

3.建立費率等級，體現(xiàn)結(jié)構(gòu)性差異費率。保險開發(fā)院還針對個別當事人的具體情況建立不同的費率等級，例如開發(fā)院要針對機動車輛保險、工傷保險等主要險種，向保險公司

提供每件保險合同的趨向特點。

(四)保險統(tǒng)計在體現(xiàn)社會管理功能中發(fā)揮著獨特作用

汽車是現(xiàn)代社會重要的基本交通工具之一，汽車行業(yè)在整個國家經(jīng)濟和社會發(fā)展中占有十分重要的地位，與現(xiàn)代企業(yè)和人類的聯(lián)系十分緊密，再加之汽車保險的強制性，因此，機動車保險統(tǒng)計對促進汽車產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展、保障廣大被保險人利益發(fā)揮著十分重要的作用。例如韓國保險開發(fā)院對保險合同內(nèi)容進行統(tǒng)計就是從機動車開始的，最早始于1985年7月。保險開發(fā)院通過機動車強制保險投保管理電算網(wǎng)等連接全國256個市、郡、區(qū)的建設(shè)交通部等汽車行業(yè)的主管部門，向其通報未投保責(zé)任保險的汽車名單，并與交通部門共享違反交通法規(guī)者的信息資料。此外，保險開發(fā)院還通過統(tǒng)計數(shù)據(jù)構(gòu)建和運營保險事故信息系統(tǒng)和機動車履歷信息系統(tǒng)等，積極支援社會公益活動。

三、韓國保險統(tǒng)計對我國的啟示

(一)繼續(xù)加強保險統(tǒng)計工作

近年來，我國保險統(tǒng)計工作取得了明顯成效，在制度建設(shè)、標準構(gòu)建、手段創(chuàng)新和人員配備等方面取得了一些進展。但基于大數(shù)法則原理發(fā)展起來的現(xiàn)代保險業(yè)，其統(tǒng)計工作與其他行業(yè)相比，重要性更為突出和迫切。無論是加強保險償付能力監(jiān)管、防范化解保險經(jīng)營風(fēng)險，還是科學(xué)合理厘定保險費率、積極開發(fā)新險種擴大保險覆蓋面，均離不開保險統(tǒng)計的支持和保障。因此，我們要繼續(xù)重視與加強監(jiān)管機構(gòu)的保險統(tǒng)計工作，同時還要加強對各家保險公司的指導(dǎo)力度，積極督促其切實加強保險統(tǒng)計等各項基礎(chǔ)工作，在機構(gòu)設(shè)置、人員配備和經(jīng)費安排等方面優(yōu)先考慮進一步促進保險統(tǒng)計工作的開展。

(二)進一步加強統(tǒng)計法規(guī)建設(shè)

韓國科學(xué)豐富的統(tǒng)計內(nèi)容，統(tǒng)一協(xié)調(diào)的統(tǒng)計體制，高度集中的數(shù)據(jù)管理，高效先進的統(tǒng)計平臺，高素質(zhì)的統(tǒng)計隊伍等，對我們拓展創(chuàng)新統(tǒng)計工作思路幫助很大。因此，建議結(jié)合此次我國保險法修改的有利時機，進一步明確保險統(tǒng)計工作的相關(guān)責(zé)任和要求，從而為保險統(tǒng)計工作的順利開展提供法律保障。

(三)盡快完善保險統(tǒng)計內(nèi)容

自保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)開發(fā)使用以來，在收集匯總并整理分析保險公司財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)方面做了大量工作，尤其是在數(shù)據(jù)集中管理、高效查詢使用等方面取得了歷史性突破。但通過與韓國保險統(tǒng)計內(nèi)容廣泛、內(nèi)涵豐富的現(xiàn)狀相比，我們的保險統(tǒng)計還存在數(shù)據(jù)偏少、內(nèi)容不全、不成體系等諸多問題，因此，建議借鑒韓國保險統(tǒng)計的先進做法，尤其是韓國詳盡統(tǒng)計保險合同內(nèi)容、每次賠付事故信息等方面的先進做法，本著量力而行、循序漸進的原則，盡快補充完善保險統(tǒng)計的內(nèi)容和范圍，做好保險合同信息、保險機構(gòu)信息、保險從業(yè)人員記錄等全方位、多角度的統(tǒng)計工作，為建立動態(tài)性監(jiān)管措施提供詳實全面的數(shù)據(jù)資料。

(四)創(chuàng)新保險統(tǒng)計工作手段

統(tǒng)計工作與IT信息化建設(shè)息息相關(guān)，現(xiàn)代化IT信息技術(shù)是做好保險統(tǒng)計工作的重要手段。中國保險行業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息量和工作量遠遠大于韓國保險開發(fā)院，因此，當務(wù)之急是在借鑒吸收國外先進技術(shù)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步完善我國保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)。同時，對保險公司提出了統(tǒng)計信息收集、傳輸、管理等方面的rr技術(shù)要求，通過利用先進的丌技術(shù)手段促進保險統(tǒng)計工作取得更大的發(fā)展。

(五)加強保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)集中管理

從近年來我國保險業(yè)發(fā)展實際來看，保險行業(yè)已經(jīng)初步積累了一些行業(yè)數(shù)據(jù)，但保險監(jiān)管機構(gòu)在帶領(lǐng)和協(xié)助各家保險公司積累整個行業(yè)的公共數(shù)據(jù)方面做得還不夠，尤其是在集中統(tǒng)一管理保險行業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)資料方面還存在一些問題。從韓國保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)的管理方式來看，監(jiān)管部門集中統(tǒng)一收取相關(guān)的保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并在組織體系內(nèi)部共享使用，因此建議保監(jiān)會進一步明確我國保險統(tǒng)計數(shù)據(jù)的統(tǒng)一集中，避免統(tǒng)計數(shù)據(jù)及統(tǒng)計分析資料的多頭管理，強化數(shù)據(jù)和分析依據(jù)的一致性，做到數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)一、規(guī)范，從業(yè)務(wù)發(fā)展、償付能力評估、風(fēng)險管理和政策研究等諸多方面實現(xiàn)保險行業(yè)數(shù)據(jù)資源的統(tǒng)一一致和信息資源的共享，并切實減輕各保險公司多次重復(fù)向監(jiān)管機構(gòu)報送數(shù)據(jù)的工作任務(wù)量。

(六)強化保險統(tǒng)計執(zhí)法檢查

數(shù)據(jù)的真實性、一致性和完整性是做好制定保險行業(yè)政策工作的基礎(chǔ)和前提。從韓國考察情況來看，保險產(chǎn)品的設(shè)計定價、償付能力評估、保險準備金的提取、再保險安排和資產(chǎn)負債管理等均需要積累多年的承保和理賠的歷史數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)至少需要5年左右的積累才會有相應(yīng)的效果，而且數(shù)據(jù)的準確性、及時性、完整性十分重要。韓國保險監(jiān)督局按照保險法的規(guī)定，經(jīng)常對公司上報的統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行檢查核對，主要采取與公司以前歷史數(shù)據(jù)核對、與其它公司對應(yīng)數(shù)據(jù)相互比較和對保險公司進行現(xiàn)場檢查等方法確保數(shù)據(jù)的真實準確，并對其中存在問題的保險公司實施相應(yīng)處罰并直接追究公司高管人員的責(zé)任，這對我們加強保險統(tǒng)計執(zhí)法檢查、實施相應(yīng)的行政處罰具有十分重要的借鑒意義。

(七)做好保險數(shù)據(jù)標準化工作

要做好保險統(tǒng)計工作中的數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)管理、決策支持和分析研究，就必須首先解決好保險數(shù)據(jù)標準化的問題。當前我國各保險公司的系統(tǒng)都相互獨立，差別很大，統(tǒng)計口徑不盡一致，采用的數(shù)據(jù)庫也不盡相同，這些問題的最根本原因是統(tǒng)計數(shù)據(jù)標準不完善甚至缺失，因此我們應(yīng)該抓住保險標準化建設(shè)的有利時機，采用“急用先行”的原則，首先花大力氣重點解決好保險基礎(chǔ)數(shù)據(jù)標準缺位、數(shù)據(jù)接口標準缺失等主要問題。

(八)加快統(tǒng)計機構(gòu)和統(tǒng)計隊伍建設(shè)

保險統(tǒng)計工作是業(yè)務(wù)性、綜合性都非常強的工作，對于干部素質(zhì)的要求也非常高。我國保險監(jiān)管機構(gòu)統(tǒng)計隊伍無論從人員、還是從隊伍整體素質(zhì)方面都不適應(yīng)統(tǒng)計工作要求，因此，建議加快統(tǒng)計機構(gòu)建設(shè)，增加統(tǒng)計人員，提高統(tǒng)計隊伍整體素質(zhì)，適應(yīng)做大做強保險業(yè)的需要。